兩部門(mén)：在銀行信貸等業(yè)務(wù)領(lǐng)域開(kāi)展審計(jì)報(bào)告批量查驗(yàn)試點(diǎn)

　　中新經(jīng)緯4月15日電 財(cái)政部網(wǎng)站15日公布由財(cái)政部、金融監(jiān)管總局聯(lián)合印發(fā)的《關(guān)于在銀行信貸等業(yè)務(wù)領(lǐng)域開(kāi)展審計(jì)報(bào)告批量查驗(yàn)試點(diǎn)工作的通知》(下稱(chēng)通知)。

　　通知提出，實(shí)現(xiàn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)相關(guān)系統(tǒng)與財(cái)政部注冊(cè)會(huì)計(jì)師行業(yè)統(tǒng)一監(jiān)管平臺(tái)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)統(tǒng)一監(jiān)管平臺(tái))對(duì)接，開(kāi)展銀行信貸審核業(yè)務(wù)領(lǐng)域?qū)徲?jì)報(bào)告批量自動(dòng)查驗(yàn)、智能查驗(yàn)，公司理財(cái)、貿(mào)易金融等其他業(yè)務(wù)領(lǐng)域可參照信貸審核業(yè)務(wù)，實(shí)行審計(jì)報(bào)告批量查驗(yàn)。運(yùn)用信息化手段打擊不法機(jī)構(gòu)假冒會(huì)計(jì)師事務(wù)所名義出具虛假審計(jì)報(bào)告、個(gè)別會(huì)計(jì)師事務(wù)所為同一審計(jì)事項(xiàng)違規(guī)出具多份審計(jì)報(bào)告等違法違規(guī)行為，提升銀行業(yè)務(wù)審核效率，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控。

　　根據(jù)通知，確定試點(diǎn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)包括國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行、中國(guó)工商銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行、交通銀行、中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行、招商銀行。上述銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)根據(jù)信貸業(yè)務(wù)和其他業(yè)務(wù)實(shí)際情況，可選擇3—5家具有一定代表性的一級(jí)分行(包含其下屬全部支行)開(kāi)展試點(diǎn)。試點(diǎn)具體區(qū)域由試點(diǎn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自行確定。

　　試點(diǎn)內(nèi)容包括三方面。

　　(一)加快推進(jìn)系統(tǒng)對(duì)接，實(shí)現(xiàn)審計(jì)報(bào)告批量自動(dòng)查驗(yàn)。

　　在風(fēng)險(xiǎn)可控前提下，統(tǒng)一監(jiān)管平臺(tái)提供可以直連各試點(diǎn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)系統(tǒng)的接口，明確接入標(biāo)準(zhǔn)和技術(shù)規(guī)范。試點(diǎn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)總行業(yè)務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行升級(jí)完善，實(shí)現(xiàn)與統(tǒng)一監(jiān)管平臺(tái)系統(tǒng)直連及數(shù)據(jù)校驗(yàn)。

　　系統(tǒng)對(duì)接完成后，試點(diǎn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從客戶(hù)處取得從統(tǒng)一監(jiān)管平臺(tái)下載的已賦碼審計(jì)報(bào)告電子版原件并上傳至業(yè)務(wù)系統(tǒng)，通過(guò)統(tǒng)一監(jiān)管平臺(tái)對(duì)審計(jì)報(bào)告進(jìn)行批量查驗(yàn)。統(tǒng)一監(jiān)管平臺(tái)探索向試點(diǎn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自動(dòng)推送已查驗(yàn)審計(jì)報(bào)告后續(xù)狀態(tài)變化信息，及時(shí)更新已查驗(yàn)審計(jì)報(bào)告狀態(tài)，防范業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

　　(二)同步修改內(nèi)部規(guī)則，完善審計(jì)報(bào)告查驗(yàn)業(yè)務(wù)流程。

　　試點(diǎn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加快制定審計(jì)報(bào)告查驗(yàn)數(shù)據(jù)內(nèi)部應(yīng)用流程和方案，立足本機(jī)構(gòu)信貸審核業(yè)務(wù)和其他業(yè)務(wù)實(shí)際情況，相應(yīng)修改內(nèi)部規(guī)則，明確客戶(hù)在提交審計(jì)報(bào)告作為業(yè)務(wù)申請(qǐng)材料時(shí)，同步提供從統(tǒng)一監(jiān)管平臺(tái)下載的已賦碼審計(jì)報(bào)告電子版原件，用于查驗(yàn)相關(guān)報(bào)告。

　　試點(diǎn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)相關(guān)客戶(hù)的宣傳，加強(qiáng)各方審計(jì)報(bào)告查驗(yàn)意識(shí)。試點(diǎn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)開(kāi)展審計(jì)報(bào)告批量查驗(yàn)培訓(xùn)工作，提高操作水平和工作效率。

　　(三)探索系統(tǒng)優(yōu)化升級(jí)，推動(dòng)審計(jì)報(bào)告查驗(yàn)創(chuàng)新發(fā)展。

　　各方立足信息安全及風(fēng)險(xiǎn)可控，探索升級(jí)系統(tǒng)接口及數(shù)據(jù)查驗(yàn)?zāi)Ｊ�，在查�?yàn)審計(jì)報(bào)告真?zhèn)渭盃顟B(tài)的同時(shí)，核驗(yàn)相關(guān)關(guān)鍵財(cái)務(wù)指標(biāo)，開(kāi)展銀行業(yè)務(wù)領(lǐng)域?qū)徲?jì)報(bào)告智能查驗(yàn)與分析；探索建立異常預(yù)警機(jī)制，對(duì)存在異常的審計(jì)報(bào)告進(jìn)行標(biāo)識(shí)預(yù)警，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)提示。(中新經(jīng)緯APP)